Aktives Kreditportfoliomanagement - relevanter als je zuvor
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04.02.24 | 10:15am
Die jüngsten Richtlinien der Europäischen Zentralbank (EZB), die das Kreditrisikomanagement für das Jahr 2024 in die „Priority 1“ Kategorie erhoben haben, signalisieren eine klare Botschaft: Aktives Kreditportfoliomanagement ist wichtiger denn je - für Kreditgeber ebenso wie für Kreditnehmer.
Kreditinstitute
Für Kreditinstitute bedeutet dies, dass nicht nur die Vergabe, sondern auch die fortlaufende Überwachung von Krediten eine zentrale Rolle spielt. Die EBA-Leitlinien fordern ein umfassendes Monitoring der Kreditnehmerfähigkeiten über den gesamten Kreditzyklus hinweg. Ein proaktives Erkennen und Verwalten von Risiken trägt dazu bei, das Gesamtportfolio vor Verschlechterungen zu schützen und die Stabilität des Finanzsystems zu gewährleisten.
Kreditnehmer
Für gewerbliche Kreditnehmer ist es ebenso essentiell, eine genaue Übersicht über die eigene Kreditlandschaft zu haben. Es ist entscheidend, sich nicht allein auf die Einschätzungen der Kreditgeber zu verlassen, sondern aktiv ein internes Covenantmanagement zu etablieren. Die Kenntnis über und die Einhaltung von Kreditauflagen können die finanzielle Flexibilität maßgeblich beeinflussen und sind somit kritisch für den langfristigen Geschäftserfolg.
Beispiel Covenants (Kreditauflagen)
Eine Projektgesellschaft hat eine Junior-Darlehenstranche i.d.H.v. 2 Mio. EUR mit einer Laufzeit von 3 Jahren aufgenommen. Das Darlehen ist zweckgebunden für die Fertigstellung eines Immobilienprojektes. Das Junior-Darlehen ist über eine zweitrangige Grundbuchseintragung sowie eine Bürgschaft der Muttergesellschaft abgesichert. In den Kreditauflagen (Covenants) wird die Muttergesellschaft verpflichtet ein bilanzielles Eigenkapital von 3 Mio. EUR zu haben sowie eine Mindesteigenkapitalquote von 20%.
Nach 2 Jahren bilanziert das Mutterunternehmen mit 3,2 Mio. EUR EK, aber hat nur noch eine Eigenkapitalquote von 11,20%. Das Kreditinstitut hat nun aufgrund der Covenants das Recht den Kredit zu kündigen und würde das Projekt gefährden, da die Finanzierung nicht mehr geschlossen ist. Dieser Hard Covenant hätte in erster Linie schon mal diskutiert werden müssen und zweitens hätte das bei jeder Neuaufnahme von Fremdkapital in der Muttergesellschaft berücksichtigt werden müssen.
Fazit
Wir bei REVALPRIME verstehen diese zweiseitige Notwendigkeit und haben ein spezialisiertes, internes Tool entwickelt, das Kreditportfolien jeder Größe effizient überwacht und managt. Unser Tool ist insbesondere gewerbliche Immobilienkunden konzipiert, um Transparenz und Kontrolle über Kreditbedingungen und -auflagen zu gewährleisten. Dies ermöglicht eine präzise Risikobewertung und unterstützt strategische Entscheidungen auf beiden Seiten des Kreditverhältnisses.
Die Implementierung eines soliden Kreditportfoliomanagements ist kein Luxus, sondern eine Notwendigkeit, die wir ernst nehmen. Wir laden Sie ein, mit uns in Kontakt zu treten, um mehr darüber zu erfahren, wie REVALPRIME Sie dabei unterstützen kann, Ihr Kreditmanagement auf die nächste Stufe zu heben.
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